Об итогах исполнения бюджета города Канаш за 9 месяцев 2008 года

Работа администрации города Канаш за 9 месяцев 2008 года проводилась с учетом основных направлений бюджетной политики Чувашской Республики на 2008 год, в соответствии с Законом Чувашской Республики «О республиканском бюджете Чувашской Республики на 2008 год и на плановый период 2009 и 2010 годов», решением Собрания депутатов города Канаш от 23 ноября 2007 г. № 19/16 «О местном бюджете города Канаш на 2008 год» с внесенными изменениями, постановлением администрации города Канаш от 05 декабря 2007 года № 1116 «О мерах по реализации решения Собрания депутатов города Канаш «О местном бюджете города Канаш на 2008 год» и была направлена на обеспечение устойчивости финансового состояния города, на своевременность и качество предоставления бюджетных услуг и на улучшение управления бюджетными расходами. За 9 месяцев текущего года доходы бюджета города Канаш исполнены на 59,5 процента к годовым назначениям и составляют 386368,9 тыс. рублей и на 144,5 процента к соответствующему периоду прошлого года (267472,8 тыс. рублей). Собственные доходы выполнены на 69,6 процента к годовому плану, поступило 171812,7 тыс. руб., что на 18,9 процента больше соответствующего периода прошлого года (144548,8 тыс.рублей), из них налоговые и неналоговые доходы выполнены на 69,7 процента к годовым назначениям, которые поступили в сумме 146534,0 тыс. рублей. Наибольший удельный вес в собственных доходах имеет налог на доходы физических лиц - 63,2 процента, поступивший в сумме 71275,9 тыс. рублей, что на 21,4 процента больше по сравнению с соответствующим периодом прошлого года (58732,3 тыс. рублей). Другими структурообразующими источниками доходов бюджета города явились: - единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности 13,7 процента, поступившей в сумме 23462,8 тыс.рублей; - доходы от сдачи в аренду имущества находящегося в муниципальной собственности 12,1 процента поступивших в сумме 20867,7 тыс.рублей. Удельный вес налоговых и неналоговых доходов в доходах бюджета города составляет 37,9 процента, доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности 6,7 процента. За 9 месяцев текущего года доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности поступили в сумме 25278,6 тыс. рублей, что составляет 69,1 процента к плановым назначениям и на 18,8 процента больше к соответствующему периоду прошлого года (рост произошел в связи с увеличением тарифов на платные услуги). Общая сумма поступлений из республиканского бюджета Чувашской Республики составляет 214556,0 тыс. руб. или 53,3 процента к годовым назначениям, по сравнению с соответствующим периодом прошлого года увеличена на 74,5 процента, удельный вес в доходах бюджета города составляет 55,5 процента. Недоимка по местным налогам в городской бюджет составляет 1366,0 тыс. рублей, по сравнению с началом года увеличена на 12,9 процента (на 01.01.2008 г. 1209,0 тыс. рублей). По сравнению с соответствующим периодом прошлого года увеличена на 64,4 процента (на 01.10.2007 г. 831,0 тыс. рублей). Бюджет города Канаш по расходам за 9 месяцев 2008 года исполнен на 391882,1 тыс. рублей или 58,5 процента к годовым назначениям. Дефицит бюджета составил 5513,4 тыс. рублей. Увеличение расходов по сравнению с соответствующим периодом прошлого года на 141278,6 тыс. рублей, что составляет 56,4 процента. Значительные расходы за 9 месяцев текущего года направлены на финансирование социально-культурной сферы в сумме 240414,4 тыс. руб. (2007 год – 191641,7 тыс. руб.), увеличение по сравнению с соответствующим периодом прошлого года на 25,4 процента. Доля расходов на эти цели составляет 61,3 процента, в том числе на финансирование: образования – 61,3 процента, здравоохранения и спорта – 19,9 процента, культуры – 2,0 процента, социальной политики – 4,3 процента. Исполнение годовых назначений по расходам за 9 месяцев текущего года по отраслям характеризуется следующими данными: тыс. руб. В процентах к уточненным годовым назначениям 2008 года к факту 9 месяцев 2007 года Общегосударственные вопросы 18510,5 69,7 130,1 в т.ч. функционирование местного самоуправления 12344,1 82,1 121,8 Национальная экономика 29334,0 17,5 - в т.ч. дорожное хозяйство 29334,0 17,6 - Жилищно-коммунальное хозяйство 100987,4 98,7 + 2,3 раза Образование 137522,0 64,4 132,3 Культура 7814,8 68,0 123,3 Здравоохранение 78078,0 63,0 121,6 Соцполитика 16999,6 50,1 99,4 Все расходы осуществлялись на основании утверждаемых лимитов бюджетных обязательств. Несмотря на невыполнение расходной части бюджета города Канаш в целом, полностью выполнены бюджетные обязательства по выплате заработной платы работникам бюджетной сферы, компенсаций педагогическим работникам по приобретению книгоиздательской продукции, по приобретению продуктов питания и медикаментов и за коммунальные услуги. Бюджетные учреждения, финансируемые из местного бюджета кредиторской задолженности перед предприятиями, организациями за поставленные товары и услуги, в том числе по оплате коммунальных услуг не имеют. За 9 месяцев 2008 года на финансирование расходов инвестиционного характера направлено 57458,9 тыс. рублей, при уточненных годовых назначениях 198229,8 тыс. рублей, из них по объектам, включенным в адресную инвестиционную программу Чувашской Республики 46388,1 тыс. руб. (на реконструкцию хирургического корпуса 11854,1 тыс. руб., переселение граждан из ветхого и аварийного жилого фонда 5200,0 тыс. руб., на строительство и реконструкцию автомобильных дорог 29334,0 тыс. руб.). Исполнение годовых назначений составляет 29,0 процентов, низкий процент исполнения расходов по состоянию на 01 октября текущего года объясняется невыполнением годовых назначений по дорожному хозяйству – строительство и реконструкция автомобильных дорог, так при плане 166703,0 тыс. рублей, исполнение составляет 29334,0 тыс.рублей или 17,6 процента к годовым назначениям. За 9 месяцев текущего года финансирования непредвиденных расходов из резервного фонда администрации города Канаш, а также расходов на обслуживание муниципального долга не было. В целях качественного управления и исполнения бюджета города Канаш в 2008 году Собрание депутатов р е ш и л о: 1. Руководителям предприятий и организаций города принять конкретные меры по своевременному расчету по платежам в бюджет. 2. Главным распорядителям кредитов – начальникам отделов образования и молодежной политики; здравоохранения; культуры, национальной политики и архивного дела администрации г. Канаш (Ивановой Л.П., Назаровой Л.Д., Золотовой Н.В.) и иным прямым получателям средств городского бюджета обеспечить: - целевое использование бюджетных средств; - повышение эффективности и результативности бюджетных расходов. 3. Рекомендовать начальнику Межрайонной инспекции Министерства Российской Федерации по налогам и сборам № 4 по Чувашской Республике (Антонову В.А.): - принять меры по повышению уровня собираемости налогов и сборов в городской бюджет, в том числе путем установления жесткого контроля за предоставлением льгот по налогам и сборам; - продолжить работу по расширению налогооблагаемой базы, в том числе и путем наиболее полного охвата объектов недвижимого имущества физических лиц. - продолжить работу с предприятиями по недопущению образования текущей недоимки. 4. Начальнику Финансового отдела администрации города Канаш (Соловьевой Н.И.): - осуществлять взаимодействие с Межрайонной инспекцией Министерства Российской Федерации по налогам и сборам № 4 по Чувашской Республике при прогнозирование налоговых доходов бюджета города Канаш в целях качественного их формирования на 2009 год; - обеспечить качественную подготовку проекта решения Собрания депутатов о местном бюджете города Канаш на 2009 год и материалов к нему. 5. Контроль за исполнением настоящего решения возложить на председателя постоянной комиссии по вопросам финансово-экономической деятельности и бюджету города Канаш.